Obowiązki instytucji obowiązanych w zakresie AML (Anti Money Laundering)

2021-09-01, by GBP Office

Przedsiębiorstwa, instytucje oraz przedsiębiorcy zaklasyfikowani jako instytucje obowiązane przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu z dnia 1 marca 2018 r. oraz ustawę AML z dnia 30 marca 2021 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw muszą realizować szereg zadań w kontekście AML. Obowiązki instytucji obowiązanych nie są niczym nowym, ale najnowsza ustawa znacząco zmieniła część z dotychczasowych zapisów, a także wprowadziła wiele nowych wymogów. Sprawdź, czy Twoja firma działa zgodnie z ustawą Anti Money Laundering!

  • Obowiązki związane z AML, które zostały nałożone na polskie podmioty, można podzielić na pięć podstawowych kategorii:
  • identyfikowanie i ocenianie ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu,
  • wdrożenie i stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego proporcjonalnych do ryzyka zidentyfikowanego podczas analizy klienta,
  • gromadzenie i przekazywanie odpowiednim instytucjom informacji przewidzianych przez ustawę,
  • współdziałanie z GIIF w razie wystąpienia podejrzenia prania pieniędzy albo finansowania terroryzmu,
  • wdrożenie działań o charakterze organizacyjnym, których celem jest zapewnienie właściwego zrealizowania podstawowych zadań instytucji obowiązanych.Dla przykładu do 31 lipca, biura rachunkowe i doradcy podatkowi musiały zapewnić wdrożenie procedur oraz przeszkolić kadrę z zakresu AML. Obowiązek został nałożony na podstawie przepisów ustawy z dnia 30 marca 2021 o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
  • Co musisz zrobić jako biuro rachunkowe?
  • Przeszkolić właściciela i pracowników
  • Wyznaczyć osobę odpowiedzialną za wykonywanie w praktyce ustawy
  • Wdrożyć wewnętrzną procedurę
  • Sporządzić mapę ryzyk związanych z obsługiwanymi klientami i zarządzania tymi ryzykami
  • Udokumentować zastosowane środki bezpieczeństwa finansowego obejmujące szeroką identyfikacje klienta

Generalny Inspektor Informacji Finansowej, coraz częściej nakłada dotkliwe kary, za niespełnienie obowiązków ustawowych związanych z ustawą z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy.

(GBP Office, iAML)